דוּחַ על תזרימי מזומנים
ארגון וניהול עסקים
לועזית: cash statement
דוּחַ תקופתי של פירמה לגבי תזרים המזומנים שלה, הנעשה לעתים מזומנות לגבי תקופות ספציפיות קצרות, והמראה את יתרות המזומנים בקופה ובבנקים בתחילת התקופה, תנועת המזומנים (תקבולים ותשלומים) בתקופת הדוּחַ והיתרה בקופה ובבנקים בסוף התקופה. דוּחַ זרימת מזומן החליף על פי גילוי דעת של לשכת רואי החשבון בישראל את הדוּחַ של השינויים במצב הכספי, במרבית סוגי החברות. מזומנים מוגדרים בדוּחַ כמזומנים, פקדונות ומלוות לטווח של עד שלושה חודשים ומלוות ממשלתיים סחירים. הדוּחַ מחולק לשלושה מרכיבים של תזרימי מזומנים: פעילות שוטפת, פעילות השקעה ופעילות מימון.
ארגון וניהול עסקים
לועזית: cash statement
דוּחַ תקופתי של פירמה לגבי תזרים המזומנים שלה, הנעשה לעתים מזומנות לגבי תקופות ספציפיות קצרות, והמראה את יתרות המזומנים בקופה ובבנקים בתחילת התקופה, תנועת המזומנים (תקבולים ותשלומים) בתקופת הדוּחַ והיתרה בקופה ובבנקים בסוף התקופה. דוּחַ זרימת מזומן החליף על פי גילוי דעת של לשכת רואי החשבון בישראל את הדוּחַ של השינויים במצב הכספי, במרבית סוגי החברות. מזומנים מוגדרים בדוּחַ כמזומנים, פקדונות ומלוות לטווח של עד שלושה חודשים ומלוות ממשלתיים סחירים. הדוּחַ מחולק לשלושה מרכיבים של תזרימי מזומנים: פעילות שוטפת, פעילות השקעה ופעילות מימון.
